Коммерческие банки имеют право

Коммерческие банки имеют право

операции, банков, коммерческие, банках, услуги

Современные коммерческие банки — банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население -своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным

коммерческие банки постоянно и неразрывно связаны практически со всеми звеньями воспроизводственного процесса. Операции и коммерческого банка представляют собой

звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят

конкретное проявление банковских функций на практике. По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие: привлечение денежных средств

коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков -получение максимальной прибыли. Согласно банковскому законодательству банк — это кредитная

юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок; предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности,

открытие и ведение счетов физических и юридических лиц; осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов; инкассация денежных средств,

платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов’. Таким образом, коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное

векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов; управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операции и услуг. В отличие от

покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах; осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с

банка кредитные организации производят лишь отдельные банковские операции. Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет: аккумуляцию (привлечение) средств в

действующим законодательством; выдача банковских гарантий. При этом в Законе “О банках и банковской деятельности” (в редакции 1995 г.) подчеркивается, что небанковские

депозиты; их размещение (инвестиционная функция); расчетно-кассовое обслуживание клиентов. Важнейшая особенность коммерческого банка по сравнению с центральным —

кредитные организации вправе осуществлять банковские операции, за исключением операций, предусмотренных пунктами 1, 2, 3 и 9. Допустимые сочетания иных банковских

исполнение последним специфических функций центральною банка (кредитора в последней инстанции, законо-творческой, поддержания стабильности банковской системы в целом,

операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки

эмиссионной и др.). Однако, как отметили Н. Г. Антонов и М. А. Пессель, “все функции тесно переплетаются и позволяют коммерческому банку выступать в качестве органа,

помимо перечисленных выше банковских операций вправе производить следующие сделки: выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в

эмитирующего платежные средства для обслуживания всего кругооборота капитала в процессе производства и обращения товаров. Но самостоятельно эмитировать наличные банкноты

денежной форме; приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме; оказание консультационных и информационных услуг; предоставление

коммерческие банки не имеют права. Это монополия центрального банка”’. Коммерческие банки выступают прежде всего как специфические кредитные институты, которые с одной

в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; лизинговые операции. Кредитная организация

стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой — удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий,

также вправе выполнять иные сделки, присущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством Российской Федерации. Все банковские операции и сделки

организаций и населения. Экономическую основу операций банка по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств как объективного

осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России и в иностранной валюте. Кредитной организации (в том числе коммерческим банкам) запрещается

процесса, оказывающего влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием,

занятие производственной, торговой и страховой деятельностью, т. е. эти операции следует отнести к числу небанковских. Приведенные ранее положения из Закона “О банках и

обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов. В последние годы как в нашей стране, так и в мировой банковской практике эксперты отмечают наличие

банковской деятельности” содержат упоминание об операциях и услугах банка В отечественной экономической литературе нередко не делают различий между этими понятиями. При

двух, на первый взгляд взаимоисключающих тенденций: универсализацию и специализацию банковской деятельности, подчеркивая, что со специализацией банков усиливаются

этом распространено определение банковских услуг как “массовых операций”. Однако, из такого определения не ясно, чем услуги отличаются от банковских операций. Между тем о

тенденции к универсализации их деятельности. Традиционно занимавшиеся в большей степени тем или иным кругом операций, коммерческие банки вторгаются в смежные сферы

банковских услугах речь может идти лишь в рамках взаимоотношений “клиент—банк”. Именно наличие клиента и позволяет рассматривать операции банка как его услуги. Таким

деятельности. Следовательно, вид коммерческого банка (универсальный, отраслевой, специального назначения, региональный и т. п.) определяется наряду с содержанием его

образом, банковской услугой является одна или несколько операций банка, удовлетворяющих определенную потребность клиента. Кроме того услуги коммерческих банков можно

операций, также степенью развития экономики страны, кредитных отношений, денежного и финансового рынков. ^Коммерческие банки большинства западных стран выполняют сейчас

определить как проведение банковских операций по поручению клиента в пользу последнего за определенную плату. К основным характеристикам банковской услуги относятся: —

различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов от мелкого вкладчика до крупной компании. Крупные учреждения банков осуществляют для

Нематериальная сущность услуг; — Продукт не складируется, но в банках создаются запасы денежных средств, которыми управляет банкир; — Проведение банковских операций и

своих клиентов по некоторым оценкам до 300 видов операций и услуг. К ним относятся: ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств, прием сбережений, выдача

услуг регламентируется в законодательном порядке; — Автор новой банковской услуги не имеет авторских прав; — Система сбыта (предоставления банковских операций и услуг

разнообразных кредитов, покупка-продажа ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и др. Благодаря этому

эксклюзивна и интегрирована, поскольку все филиалы одного банка выполняют одинаковый набор банковских операций и услуг.

globetrade.ru

15.Коммерческие банки

Положение банков по современному российскому праву определяется нормами Конституции Российской Федерации, федеральными законами «О банках и банковской деятельности» (в редакции от 3.02.96) и «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими законами (Гражданским кодексом РФ), атакже иными нормативными актами, в том числе указами Президента РФ и постановлениями Правительства РФ[*].

Кроме того, коммерческие банки могут обслуживать отдельные сферы экономической и финансовой деятельности государствана конкурсной договорной основе. По таким договорам могут осуществляться операции с бюджетными средствами.
Новой сферой деятельности российских банков становятся операции в рамках нового, известного лишь российскому праву, договора доверительного управления имуществом, в том числе денежными средствами клиентов. Привлекательность этих договоров для коммерческих организаций состоит в том, что средства, переданные вдоверительное управление, могут быть объектом взыскания по долгам передавшего эти средства банку юридического лица только вслучае неплатежеспособности этого юридического лица. Во всех остальных случаях денежные средства и иное имущество находятся вобороте от имени доверительного управляющего и не могут быть объектом взыскания по долгам его собственника.
Условием нормального функционирования рынка банковских услуг является финансовая надежность банков, для чего банки обязаны создавать резервы, размер, порядок формирования и использования которых устанавливает ЦБРФ. Он также регулирует объем кредитной массы и нормативный (общественно необходимый) уровень номинального процента, исходя из которого коммерческие банки формируют «частные» нормы процентных ставок. Поэтому важное значение имеют нормы законодательства о пределах прав банков в определении процентных ставок и размеров комиссионного вознаграждения за осуществление банковских операций. Общий принцип состоит в том, что процентные ставки по кредитам, вкладам и депозитам, а также комиссионные вознаграждения устанавливаются договором банка с клиентом, если федеральным законом не предусмотрено иное.
Коммерческие банки России обладают следующими правами:
?создание новых банковских предприятий и открытие отделений и иногородних филиалов действующих коммерческих банков под контролем ЦБ (выдача лицензий и разрешений);
?формирование необходимого уровня капитала, прибыльного функционирования без поддержки правительства и разумного распоряжения активами;
?разработка собственной процентной политики и определения стоимости банковских услуг под воздействием конкуренции на банковском рынке;
?внедрение передовых методов банковского обслуживания для удовлетворения специфических потребностей расширяющейся экономики.
Главной задачей ЦБРФ является организация системы действенного банковского надзора за созданием и деятельностью коммерческих банков и других финансовых структур, а также разработка гибкой и доступной для населения системы оповещения о результатах банковского надзора.
Коммерческие банки являются важным звеном в решении социально-экономических задач, преодолении нестабильных явлений в жизни общества. Их деятельность требует мощной государственной поддержки и создания необходимых правовых условий, атакже обеспечения правовой защищенности и безопасности. В условиях рыночной экономики коммерческий банк – это коммерческое предприятие, и главным в его деятельности является реализация экономических интересов. Высший принцип организации деятельности банка – полная подчиненность его работы всеобщему закону экономии общественных затрат, которому должны быть подчинены все другие мотивы и цели. Банк – это всегда хозяйствующий субъект, учредители и акционеры которого, складывая свои ресурсы, аккумулируют свободные средства ради экономической выгоды.

Читайте так же:  Отмена пенсии по инвалидности работающим

pravo.studio

Функции коммерческого банка

  • Финансовая система
  • Финансы и их функции
  • Необходимость финансов
  • Финансовый рынок
  • Банковская карта
  • Ссудный капитал
  • Коммерческий банк

    Коммерческий банк — кредитной учреждение, операции которого направлены на аккумуляцию денежных средств, на последующее их размещение на денежном рынке, а также выполнение поручений клиентов.

    Коммерческие банки — среднее звено кредитно-финансовой пирамиды. Они представляют собой своеобразные супермаркеты по торговле кредитами. Чтобы торговать кредитами нужно сначала собрать временно свободные денежные средства.

    Финансовые ресурсы коммерческого банка

    Финансовые ресурсы коммерческого банка состоят из:

    • уставного капитала;
    • нераспределенной прибыли;
    • привлеченных средств (депозиты до востребования или текущие; срочные; сберегательные);
    • Коммерческий банк аккумулирует денежные средства физических и юридических лиц и размещает их на финансовом рынке. Финансовые ресурсы коммерческого банка в основном (до 80%) состоят из привлеченных средств (вкладов или депозитов).

      Основные функции коммерческого банка

      К основными функциям коммерческих банков относятся:

    • мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;
    • кредитование предприятий, государства и населения;
    • выпуск кредитных денег;
    • осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;
    • эмиссионно-учредительская функция;
    • консультирование, предоставление экономической и финансовой информации.
    • Функция кредитования предприятий, государства и населения имеет важное экономическое значение. Прямое предоставление в ссуду свободных денежных капиталов их владельцами заемщикам в практической хозяйственной жизни затруднено. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту их уровня жизни. Поскольку государственные расходы не всегда покрываются доходами, банки также кредитуют финансовую деятельность правительства.

      Функции коммерческого банка — в основном это привлечение средств на вклады за депозитный процент и их размещение в кредитах за ссудный процент. Но также существуют и другие, разносторонние функции КБ:

    • финансовые посредники, которые принимают средства физических и юридических лиц на условиях срочности, возвратности и платности (депозитный процент, который вкладчики банка получают по текущим, срочным и сберегательным счетам);
    • коммерческие банки кредитуют предприятия, организации и частных лиц, способствуют развитию экономики, структурным сдвигам в хозяйстве;
    • осуществляя операции с ценными бумагами, коммерческие банки способствуют развитию фондового рынка;
    • коммерческие банки выполняют роль консультантов своих клиентов по проведению отдельных банковских, экономических и фондовых операций.
    • Структура коммерческого банка

      Эффективность деятельности коммерческого банка в значительной степени зависит от его структуры.

      Для коммерческого банка характерна следующая структура:

    • административно-управляющие органы;
      • общее собрание акционеров;
      • совет директоров банка
      • правление банка
      • функциональные службы банка;
        • экономическое управление;
        • управление депозитов;
        • управление расчетов;
        • управление ценных бумаг;
        • управление валютных операций;
        • операционное управление;
        • управление кассовых операций;
        • управление по развитию международных связей;
        • депозитные отделы;
        • кредитные отделы;
        • внутренние службы банка;
          • организационно-административное управление;
          • управление по работе с персоналом;
          • отдел социально-хозяйственного обеспечения;
          • управление бухучета и отчетности;
          • контроль-ревизионное управление;
          • отдел информатики.
          • Рис. 73. Примерная структура коммерческого банка

            Функции коммерческих банков

            Основные функции коммерческого банка:

          • играют ключевую роль в коммерческом обороте товаров и услуг. Они предоставляют возможность участникам хозяйственной деятельности осуществлять расчеты, используя инфраструктуру банковской системы и платежные инструменты;
          • являются финансовыми посредниками, обеспечивающими процесс «сбережения — инвестиции»;
          • являются главным источником ликвидности экономики, позволяя покупателям и продавцам осуществлять свою деятельность на непрерывной основе.
          • Деятельность универсальных коммерческих банков определяют три основные функции:

          • аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств;
          • предоставление кредита;
          • посредничество в осуществлении платежей и расчетов.

          Функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств является одной из старейших функций банков. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов — населения, предприятий и государства и превращения их в капитал с целью получения прибыли. Первоначально коммерческие банки в своей деятельности использовали только собственные денежные средства, но впоследствии стало ясно, что этих средств недостаточно и необходимы чужие, заемные средства, что и предопределило роль банка как посредника в перераспределении денежных средств. В дальнейшем банки стали изыскивать возможности для расширения каналов привлечения денежных средств путем открытия различных вкладов и счетов, заинтересовывая владельцев денежных средств выплатой соответствующих процентов. В результате доля привлекаемых средств по отношению к собственным неизмеримо выросла и составила до 80% всего капитала банка. Выполняя функцию привлечения денежных средств, банки выступают в качестве заемщиков. Аккумулируя значительные денежные средства, банки, как уже отмечалось, не хранят у себя деньги, а превращают их в капитал путем вложения в экономику, предоставляя кредиты и приобретая ценные бумаги.

          Выполняя функцию предоставления кредита, коммерческий банк выступает посредником между субъектами, имеющими свободные денежные средства, и субъектами, в них нуждающимися. В экономике часто наблюдается ситуация, когда денежные средства находятся у одних, в то время как реальная необходимость в них возникает у других. Такое соотношение теоретически можно реализовать с помощью предоставления первыми субъектами средств в кредит, но практически очень трудно из всей массы экономических субъектов найти именно того, у кого денежные средства имеются в необходимом количестве и на необходимый срок. Поэтому этим и занимается коммерческий банк как посредник в кредите, он, аккумулируя денежные средства (первая функция), имеет возможность предоставлять эти ресурсы нуждающимся в нужном количестве и на необходимый срок. Таким образом осуществляется кредитование предприятий, промышленности, государства и населения. Выполнение этой функции способствует расширению производства, финансированию промышленности, созданию запасов, увеличению потребительского спроса, расширению финансовой деятельности правительства.

          Посредничество в осуществлении платежей и расчетов — следующая функция коммерческого банка. Коммерческие банки обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя перевод денежных средств. О высокой эффективности использования платежных средств свидетельствует постепенное сокращение наличного денежного оборота и увеличение доли безналичных расчетов. В зарубежных странах на безналичные расчеты приходится свыше 90% всех расчетов, в России — около 64%. В целях реализации этой функции коммерческие банки открывают счета для своих клиентов, осуществляют перевод денежных средств. Значительное место в переводных операциях занимают средства, которые находятся во вкладах до востребования, причем они используются все эффективнее, улучшается технология расчетов, стремление деловой клиентуры лучше использовать свои средства. Коммерческие банки проводят клиринговые зачеты, используя для этого клиринговые системы крупных банков, имеющих большое количество филиалов и отделений. Развивается система электронных расчетов — электронные деньги. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения. Коммерческие банки осуществляют также международные расчеты.

          Помимо трех определяющих функций часто выделяют дополнительные функции коммерческого банка по выполнению отдельных операций банка. Среди них особое место занимает функции создания платежных средств в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, пластиковых карточек, векселей, электронных переводов. Эта функция появилась у коммерческих банков в силу развития кредитных денег, ухода из обращения золотых денег и превращения банкнотной эмиссии в депозитно-чековую, что позволило расширить безналичный оборот и сократить наличный. Однако экономика нуждается в необходимых, но не чрезмерных поступлениях денег. Если количество денег в обращении увеличивается, растет инфляция, и наоборот. В этом случае центральный банк ограничивает создание денег путем изменения величины денежного мультипликатора. Цель банковской системы — обеспечить соответствие количества денег в обращении потребностям в них, поддержание нормальных темпов роста экономики и высокого уровня занятости.

          Развитием функции кредитования выступает функция организации выпуска и размещении ценных бумаг. Она осуществляется посредством инвестиционных операций и имеет большее значение в эластичной кредитной системе, которая является необходимым условием относительно устойчивых темпов роста экономики. При недоступности банковских кредитов расширение производства становится невозможным или будет отложено до тех пор, пока необходимые денежные средства будут накоплены. Более того, промышленные предприятия будут вынуждены держать крупные суммы денег, что было бы неэкономично, поэтому коммерческие банки организуют реализацию ценных бумаг на рынке ценных бумаг, что дает возможность перераспределить денежные средства. Расширение значимости этой функции привело к тому, что банки начиная е 20-х годов XX в. становятся прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые реализуется основная часть розничных продаж ценных бумаг.

          Таким образом, банк — это прежде всею коммерческое предприятие, в основе которого лежит получение прибыли, а реализация функций происходит в результате осуществления пассивных и активных операций.

          Банк как коммерческая организация

          Банк — это коммерческое предприятие, целью которого является максимизация прибыли, увеличивающей собственный капитал банка, что способствует обогащению его владельцев. Однако банк должен всегда соотносить прибыльность с соображениями безопасности и ликвидности. Банк, предоставляющий слишком много ссуд или оказывающийся не в состоянии обеспечить ликвидность, необходимую в некоторых непредвиденных ситуациях, может оказаться неплатежеспособным. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов, что является основополагающим принципом деятельности коммерческого банка, означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего это относится к срокам тех и других. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки (вклады краткосрочные или до востребования), а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, т. е. способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам (т. е. его ликвидность) оказывается под угрозой.

          Логично предположить, что банки не могут отдать взаймы все имеющиеся у них деньги вкладчиков, поскольку последние имеют право отозвать свои деньги в любой момент. Однако банковский опыт показывает, что банки могут не только предоставить в кредит почти все средства на депозитах, но и удовлетворить требования своих вкладчиков. Тем не менее для обеспечения собственной безопасности банки оставляют себе определенную фиксированную часть депозитов незадействованной. Эти фонды именуются банковскими резервами.

          Традиционно банк рассматривается как финансовое учреждение, которое принимает вклады и выдает коммерческие ссуды. Эти традиционные банковские операции относятся либо к пассивным, либо к активным.

          www.grandars.ru

          Виды операций коммерческих банков

          Коммерческие банки могут осуществлять весь комплекс кредитных и расчетных операций, присущих банковскому органу. Рассмотрим более подробно характер совершаемых коммерческими банками операций. Основные из них следующие:

          -привлечение вкладов (депозитов) и предоставление кредитов по соглашению с заемщиками;

          -ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов;

          -осуществление расчетов по поручению клиентов и банков -корреспондентов;

          -финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств;

          -кассовое обслуживание клиентов и банков-корреспондентов;

          -выпуск платежных документов и иных ценных бумаг (чеков, аккредитивов, векселей, акций, облигаций и других);

          -покупка, продажа и хранение государственных платежных документов и иных ценных бумаг и другие операции с ними;

          -выдача поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме;

          -приобретение права требования из поставки товаров и оказания услуг, принятие рисков исполнения таких требований и инкассация этих требований (форфейтинг), а также выполнение этих операций с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);

          -покупка у организаций и граждан и продажа им иностранной валюты;

          -покупка и продажа в России и за границей драгоценных металлов, природных драгоценных камней, а также изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней;

          -привлечение и размещение драгоценных металлов на счета и во вклады и иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой;

          -доверительные операции (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами и другие) по поручению клиентов;

          -оказание консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью;

          -осуществление других операций, в соответствии с лицензией ЦБ.

          И еще одна неотъемлемая функция коммерческих банков. Они обязаны выполнять операции по кассовому исполнению Федерального бюджета и бюджетов республик по поручению Центрального Банка России. Следует иметь в виду, что отношения между банками и клиентами носят договорной характер. Клиенты в настоящее время самостоятельно выбирают банки для кредитно-расчетного и кассового обслуживания, могут обслуживаться по всем видам банковских операций в одном или нескольких банках. Это принципиальное положение восстановило практику 20-х годов.

          Все перечисленные операции могут производится как в рублях, так и в иностранной валюте при наличии соответствующей лицензии.

          Банкам запрещается осуществлять операции по производству и торговле материальными ценностями, а также по страхованию всех видов рисков, за исключением страхования валютных рисков.

          На договорных началах коммерческие банки также могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме депозитов, кредитов и совершать другие взаимные операции, предусмотренные их уставами. При недостатке средств для кредитования клиентуры и выполнения принятых обязательств, коммерческие банки имеют право обращаться за получением кредитов в Центральный Банк .

          Определено, что коммерческие банки самостоятельно выбирают банк для хранения средств и совершения операций и открывают в нем корреспондентский счет. При открытии корреспондентского счета заключается договор о корреспондентских отношениях между учреждением Центробанка и коммерческим банком.

          Что необходимо для того, чтобы оформить открытие корреспондентского счета коммерческим банкам? Они представляют заявления на открытие счета ; копию устава, зарегистрированного в ЦБ РФ , и карточку с образцами подписей и оттиска печати , заверенную нотариально.

          При открытии корреспондентского счета главный бухгалтер учреждения банка делает на подлинном экземпляре устава коммерческого банка отметку с указанием номера счета и заверяет гербовой печатью. Коммерческий банк может иметь только один корреспондентский счет в РКЦ и любое количество в других банках.

          По месту нахождения филиалов (представительств) коммерческого банка ему могут открываться корреспондентские субсчета. Распоряжения об их открытии направляются учреждениям банков по месту нахождения филиалов и в копии — учреждению банка, в котором открыт корреспондентский счет коммерческого банка. Копии распоряжений об открытии корреспондентских субсчетов хранятся в делах по оформлению основного счета коммерческого банка. Для оформления корреспондентского субсчета в учреждение банка также представляются: копия положения о филиале и карточка с образцами подписей и оттиска печати, заверенные коммерческим банком.

          Учреждения банков в соответствии с корреспондентскими договорами совершают денежно-расчетные операции по корреспондентским счетам (субсчетам), снабжают коммерческие банки телеграфным кодом, списками учреждений банков в порядке номеров по МФО. Центральный Банк , его региональные управления, расчетно-кассовые центры снабжают коммерческие банки

          нормативными документами, относящимися деятельности.

          Для проведения операций коммерческими банками и их клиентами по привлечению и размещению средств в иностранной валюте в форме кредитов, займов, депозитов, вкладов и в других формах, требуется лицензионное разрешение ЦБ РФ, о чем пойдет речь ниже.

          Существуют определенные особенности организации кредитования и финансирования коммерческими банками. Их кредитные отношения с предприятиями, организациями, кооперативами должны способствовать укреплению хозяйственного расчета и экономики данных хозяйственных структур, а также укреплению платежной дисциплины и денежного обращения, развитию предприимчивости, расширению банковских услуг. Банки всемерно стимулируют кредитом инициативу предприятий, организаций и кооперативов в повышении технического уровня производства, наращивания выпуска новых высокоэффективных видов продукции, оказании разнообразных услуг населению, производстве товаров для населения и на экспорт.

          Здесь нам представляется целесообразным упомянуть о том принципиально новом, что представляет собой неотъемлемую часть деятельности коммерческих банков. Речь идет о приватизации и разгосударствлении собственности. Несмотря на отсутствие достаточно определенных законодательных актов на этот счет, данный процесс уже начат и осуществляется параллельно, как в области личного предпринимательства — предприятий службы быта и торговли, так и в сфере промышленных гигантов, например, автозаводов.

          Для выкупа (акционирования) основных и оборотных фондов предприятий коллективы, сторонние организации и частные лица не всегда имеют достаточно средств. Каков же выход из данной ситуации? Пожалуй, наиболее эффективный путь — заимствование недостающих средств в коммерческих

          банках, которые также должны быть заинтересованы в предоставлении таких кредитов, поскольку гарантируется своевременное их погашение и получение значительных процентов. Ведь коллективы на таких предприятиях не могут работать себе в убыток. Банки, как нам представляется, могли бы способствовать ускорению процесса приватизации путем вложения собственного капитала, обеспечив тем самым свою заинтересованность получением высоких дивидендов. При этом, банку, но, главным образом, самим предприятиям, решившим осуществить приватизацию, необходимо иметь гарантии экономической выгоды от проведения данных мероприятий, в связи с чем им должны предшествовать всесторонние и углубленные расчеты эффективности.

          Новым в банковском деле является также привлечение иностранного капитала в операции, совершаемые создаваемыми кредитными учреждениями. Несомненно, разумное сочетание неограниченных возможностей приложения средств в развитие нашей экономики с участием зарубежных инвеститоров, владеющих передовой техникой и технологией, сулит обоюдную выгоду как банку, так и получателю кредитов. Уже активно начат процесс формирования акционерных банков с участием иностранного капитала (например, Московский международный банк и проч.), и, надо полагать, несмотря на ограничения, в недалеком будущем он все же получит активное развитие.

          Поскольку в настоящее время многие хозяйственные организации в своей деятельности в немалой степени связаны с зарубежными партнерами , либо стремятся к этому, значительную помощь и здесь могли бы оказать коммерческие банки. Деловые контакты с иностранными фирмами можно осуществлять через коммерческие банки, получившие лицензию ЦБ России на проведение операций с иностранной валютой.

          Все вопросы, связанные с планированием, выдачей и погашением кредитов, привлечением ресурсов, установлением процентных ставок, коммерческие банки решают с предприятиями, организациями и кооперативами на основе договоров, определяющих взаимные обязательства и экономическую ответственность сторон, с соблюдением общих принципов кредитования целевого характера, материальной обеспеченности, срочности, возвратности и платности кредитов.

          Кредиты коммерческие банки предоставляют за счет формируемых ими ресурсов. К их числу относятся:

          собственные средства: Уставный фонд (за вычетом стоимости приобретенных основных фондов, вложений в паи и акции других банков и организаций, иммобилизованных средств), резервный фонд, а также другие фонды, образованные из прибыли;

          средства предприятий, организаций, кооперативов, находящихся на счетах в банке, в том числе средства, привлеченные в виде срочных вкладов и депозитов;

          вклады граждан, привлекаемые на определенный срок и на срок до востребования;

          займы у других банков.

          В качестве ресурсов для кредитования также может учитываться нераспределенная в течении операционного года прибыль банка.

          Для обеспечения своевременного возврата кредита коммерческие банки принимают в залог свободные от залога товарно-материальные ценности, производимую клиентом продукцию, а также гарантии, поручительства и обязательства в других формах, принятых банковской практикой, ценные бумаги, валютные ценности, товарно-распорядительные документы.

          Особо следует отметить, что здания, сооружения, оборудование и другие основные средства могут быть приняты в залог в случае, если клиент в соответствии с

          действующим законодательством отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом.

          Важным положением, обеспечивающим возвратность платежей, является условие, предусматривающее, что, при непогашении задолженности по ссудам в соответствии с условием кредитного договора, банк вправе, в соответствии с законодательством, реализовать (продать) заложенные товарно-материальные ценности и получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами.

          Осуществляя кредитные операции банк вправе:

          получать от кредитуемых предприятий, организаций и кооперативов отчеты, балансы и документы, подтверждающие их платежеспособность, а также обеспеченность предоставленных кредитов;

          требовать проведение экспертизы проектных решений по строительству, расширению, реконструкции и техническому перевооружению объектов, которые предполагается осуществить с участием средств или кредитов банка;

          прекращать дальнейшую выдачу кредита, досрочно взыскивать в установленном порядке выданные суммы кредита при нарушении обязательств, предусмотренных кредитным договором.

          Предприятия, организации и кооперативы, которые систематически допускают убытки, несвоевременно рассчитываются с бюджетом, банком и поставщиками, банк вправе объявить неплатежеспособными с сообщением об этом основным поставщикам товарно-материальных ценностей, вышестоящему органу и в печати. Вопрос об этом решается в каждом конкретном случае в зависимости от реальности принимаемых мер по улучшению финансового состояния предприятия, организации, кооператива.

          Очередность платежей по обязательствам таких хозорганов (после удовлетворения неотложных нужд) определяется банком. При этом банк имеет право (после удовлетворения неотложных нужд) направлять

          непосредственно на погашение просроченной продукции в соответствии с залоговым правом банка.

          В тех случаях, когда банк признает целесообразным ликвидацию или реорганизацию предприятия, объявленного неплатежеспособным, он совместно с финансовым органом высылает материалы анализа хозяйственно-финансовой деятельности предприятия Центральному Банку России, затем материалы передаются в арбитражный суд, при наличии разногласий вопрос о ликвидации предприятия ставится перед Высшим Арбитражным судом России.

          Несомненный интерес представляют особенности

          организации работы по денежному обращению,

          осуществляемой коммерческими банками. Суть их в

          следующем. Выдача денег клиентам на выплату заработной

          платы производится коммерческими банками в сроки,

          установленные коллективными договорами,

          постановлениями правительства, указаниями Центробанка. Выдача наличных денег на заработную плату ранее установленных сроков не допускается, за исключением случаев, предусмотренных инструкцией ЦБ РФ.

          Коммерческие банки осуществляют контроль за расходованием предприятиями и организациями фондов и заработной платы.

          Коммерческим банкам по обслуживаемым предприятиям, организациям, кооперативам рекомендуется составлять ежегодно календарь выдач на заработную плату и другие виды оплаты труда и график выдач денег колхозам. В календаре выдач указываются согласованные в установленном порядке сроки выдачи денег.

          Коммерческие банки ежеквартально составляют проекты кассовых планов. Для составления кассовых планов коммерческие банки за 60 дней до начала планируемого квартала получают от обслуживаемых предприятий, организаций, кооперативов кассовые заявки. Расчеты кассового плана составляются в соответствии с «Методическими указаниями о созданиии и деятельности

          коммерчесикх банков на территории РСФСР». Проекты кассовых планов, расчеты к ним по формам приложений 9, 12, 13 к указанной инструкции и основные показатели коммерческие банки, осуществляющие кассовое обслуживание клиентов, представляют управлениям Центробанка.

          Коммерческие банки осуществляют расчеты в народном хозяйстве страны в формах, устанавливаемых ЦБ либо принятых в международной банковской практике.

          www.bibliotekar.ru

          Читайте так же:  Метод признания доходов по налогу на прибыль
Обсуждение закрыто.